Compte Épargne Logement (CEL) : taux, plafond, versements...

Le CEL ou Compte épargne logement est un livret d'épargne où l'argent reste disponible à tout moment. Le taux du CEL est inférieur à celui d'un Livret A, mais il permet d'obtenir des crédits travaux (ou immobiliers) à taux d'intérêt fixe et connu d'avance.

Le CEL est un produit d'épargne réglementée destiné à préparer le financement d'un logement ou de travaux. Il permet de se constituer une épargne de manière souple car il est possible de l'alimenter et d'y effectuer des retraits librement en respectant toutefois certains plafonds. Ce compte est souvent utilisé en complément d'un plan d'épargne logement (PEL).

Important : les CEL ouverts depuis 2018 sont imposables et ne permettent pas de bénéficier d'une prime d'Etat, contrairement aux CEL ouverts jusqu'à la fin 2017.

Quel est le taux du CEL ?

Le taux du CEL est déterminé par les pouvoirs publics. Il peut être revalorisé 2 fois par an (le 1er février et le 1er août) sur la base des 2/3 du taux du Livret A, arrondi au 1/4 de point le plus proche.

À compter du 1er août 2025, le taux de rémunération du CEL est fixé à 1,25% net annuel. Il était de 1,50% entre le 1er février et le 31 juillet 2025, après avoir été maintenu à 2% depuis le 1er février 2023. En août 2022, il avait déjà été relevé de 0,75% à 1,25% en raison de la forte inflation alors observée en France.

Les intérêts du CEL sont calculés par quinzaine et versés le 31 décembre de chaque année.

Voici un graphique de l'évolution du taux du CEL sur les 15 dernières années :

L'historique complet des taux du CEL

Quel est le plafond du CEL ?

Le plafond du CEL est de 15 300 euros. Ce montant peut être seulement dépassé par la capitalisation annuelle des intérêts. Une fois ce solde atteint ou dépassé, il n'est plus possible d'y faire de nouveaux versements.

Avant le 1er janvier 2002 et le passage à l'euro, le plafond des versements était de 100 000 francs.

Quelle fiscalité pour le CEL ?

Les intérêts du CEL sont soumis aux cotisations sociales lors de leur versement. Les CEL ouverts jusqu'en 2017 sont exonérés d'impôt sur le revenu. En revanche, les CEL ouverts depuis le 1er janvier 2018 sont imposables dès la première année de détention. Voir la fiscalité des placements.

Comment ouvrir un CEL ?

Toute personne physique, majeure ou mineure, peut ouvrir un CEL dans la limite d'un compte par personne. Il est possible de détenir à la fois un Compte épargne logement et un Plan épargne logement (PEL) mais uniquement dans le même établissement bancaire.

Le montant minimal de versement à l'ouverture du livret est de 300 euros. Ce montant est aussi le solde minimum qui doit rester sur le compte pour le garder ouvert. Une fois le CEL ouvert, chaque versement effectué doit être d'un montant minimal de 75 euros. En revanche, le montant des retraits est libre, dans la limite de laisser un solde de 300 euros au minimum sur le CEL.

A noter : il n'y a pas de durée minimale ou maximale de détention d'un CEL. Par contre, pour obtenir un crédit, il faut que le CEL ait plus de 18 mois.

La liste des banques où il est possible de détenir un CEL ou un PEL

Y a-t-il encore un intérêt à ouvrir un CEL ?

Avec un taux de rémunération faible, une fiscalisation des intérêts et l'absence de prime d'État pour les nouveaux souscripteurs, le CEL présente peu d'atouts pour séduire les épargnants en 2025.

CEL ou PEL ?

À compter du 1er août 2025, le taux du CEL est de 1,25%, tandis que celui du PEL reste à 1,75% (depuis le 1er janvier 2025 et jusqu'au 31 décembre 2025). L'écart est donc plutôt en faveur du PEL, d'autant plus que son plafond est plus élevé : il est possible d'y verser jusqu'à 61 200 euros, contre 15 300 euros pour le CEL.

CEL ou Livret A ?

Le taux du Livret A est également supérieur à celui du CEL : 1,70% à partir du 1er août 2025. Surtout, les intérêts du Livret A sont entièrement défiscalisés : ils ne sont soumis ni aux prélèvements sociaux ni à l'impôt sur le revenu. Si vous n'en possédez pas déjà un, il est donc généralement préférable d'ouvrir un Livret A plutôt qu'un CEL.

Comment simuler un placement sur un CEL

Dans la partie téléchargement du site MoneyVox, la feuille de calcul JxLivret vous est proposée en version Microsoft Excel ou Calc Open Office. Cette feuille permet d'effectuer vos propres calculs d'intérêts par année. Pour le CEL, il faut préciser sur la feuille, une base de calcul en 24 quinzaines et des dates de valeur par quinzaine.

Le prêt épargne logement du CEL

A l'issue d'un délai de 18 mois, l'épargne constituée sur un CEL permet de bénéficier de droits à prêts ainsi que, pour les CEL ouverts avant 2018, d'une prime d'Etat.

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